ふるさと納税、12月は最終調整。駆け込みで私がしていたこと

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ふるさと納税は、1年のあいだに何回かに分けて申し込んでいました。そして、最後の調整をするのが12月でした。駆け込みと言われればそのとおりですが、私にとっては年末だからこそ決めやすかった、というのが本音です。

今回は、仕事をしていたころに、12月の最終調整でしていたことを書いてみます。今年は退職して収入が変わったので、ふるさと納税はしていません。そのいきさつは退職した年のふるさと納税の記事にまとめています。

12月を最終調整にしていた理由

ふるさと納税でできる金額の上限は、寄付をする年の収入で決まります。去年の収入ではなく、今年の収入です。

年の途中でも、気になる返礼品があれば申し込んでいました。ただ、その時点ではまだ、その年の収入がはっきりしません。12月になると、お給料もボーナスもほぼ出そろって、その年の収入がだいたい分かります。あといくらできそうかを予測しやすい。これが、12月を最後の調整の時期にしていたいちばんの理由でした。

年の途中は気になるものを少しずつ、最後の分は金額が見えてから。この分け方が、私には安心でした。

上限額から逆算して、金額を調整

やり方は、とてもシンプルでした。その年の収入から、できる金額を予測する。そこから、それまでに申し込んだ分を引いて、残りの金額でどの返礼品にするかを決める。それだけです。

ふるさと納税のサイトには、収入などを入れると上限額の目安を出してくれるシミュレーターがあります。12月なら入れる数字がほぼ決まっているので、出てくる目安も信じやすくなります。上限を超えた分は自分の負担になるので、少し余裕を持たせて決めていました。

ワンストップ特例の年は、5自治体まで

確定申告をしなくても控除が受けられる「ワンストップ特例」を使った年は、寄付先の数に気をつけていました。ワンストップ特例が使えるのは、寄付先が5つの自治体までだからです。

出典：ふるさと納税のしくみ｜ふるさと納税の流れ（総務省）

1年のあいだに何回か申し込んでいると、12月の最終調整で、気づいたら6つめの自治体を選んでいた、ということにもなりかねません。件数がオーバーしないように、それまでに申し込んだ自治体も合わせて数えるようにしていました。

また、ワンストップ特例の申請書は、寄付した翌年の1月10日必着としている自治体が多いようです。12月の終わりに申し込むと、年末年始をはさんで期限まですぐなので、届いたら早めに出すのが安心です。期限は寄付先の自治体の案内で確かめてください。

出典：ふるさと納税ワンストップ特例制度（名古屋市公式ウェブサイト）

確定申告にしてからは、選ぶのが自由に

そのうち、「確定申告をすればいいや」と考えるようになりました。確定申告で控除を受けるなら、寄付先の数を気にしなくていいからです。

件数を気にしなくてよくなってからは、選べる返礼品がぐっと増えました。5つに絞るために我慢していたものも、選べるようになったからです。

なお、確定申告をする場合は、ワンストップ特例の申請をしていても、そちらは使われなくなります。確定申告のときに、ふるさと納税の分もあわせて申告する必要があります。くわしくは退職した年のふるさと納税の記事にも書いています。

確定申告と聞くと身構えてしまいますが、件数を気にしなくていい気楽さのほうが大きかったです。

お買い物マラソンに合わせていたころと、2025年10月からの変化

楽天ふるさと納税で申し込むときは、お買い物マラソンに合わせて申し込んだこともあります。ポイントがつく分、お得になったからです。楽天ポイントを12年分ふり返った記事でも、ふるさと納税をしていた年はポイントが多くなっていました。

ただ、今は同じようにはいきません。2025年10月1日から、楽天ふるさと納税では、ふだんのお買い物のポイントや、お買い物マラソンなどのキャンペーンのポイントがつかなくなりました。国が、寄付した人にポイントを出すサイトを通じて寄付を集めることを禁止したためです。楽天カードで払った分のポイントは、引き続きつくと案内されています。

出典：楽天ふるさと納税におけるポイント付与ルール変更のおしらせ（楽天市場）

以前の私のように「マラソンの時期に合わせよう」と考えている方は、今はその必要がなくなっています。